Ferramenta
Linha do tempo do planejamento
As etapas de uma holding familiar e de um planejamento sucessório, na ordem em que costumam acontecer.
Diagnóstico
Composição da família, bens, empresas, dívidas e objetivos de sucessão.
Estudo de viabilidade
Custos de constituição e de manutenção, tributos envolvidos e alternativas à holding.
Desenho da estrutura
Tipo societário, distribuição de quotas e regras de administração.
Constituição e integralização
Contrato social, registro e transferência dos bens, com análise de ITBI quando houver imóveis.
Doação de quotas
Com ou sem reserva de usufruto e cláusulas de proteção; recolhimento do ITCMD.
Acordo de sócios e protocolo familiar
Regras de entrada, saída, decisões e convivência com a empresa.
Revisão periódica
Nascimentos, casamentos, novos bens e mudanças na lei pedem ajustes.
Diagnóstico
Herdeiros, regime de bens, bens, dívidas e o que a família deseja.
Organização de documentos
Matrículas, contratos sociais, declarações e certidões.
Escolha dos instrumentos
Testamento, doação, holding, seguro de vida e previdência, isolados ou combinados.
Formalização
Escrituras, testamento, registros e recolhimento de tributos.
Conversa com a família
Explicar as decisões reduz dúvidas e conflitos no futuro.
Revisão periódica
O planejamento acompanha as mudanças da família e da lei.
Ferramenta informativa. A ordem e a necessidade de cada etapa dependem do caso.